论损害商业信誉、商品声誉罪的法律适用/秦德良

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　　据新华网2013年3月21日报道，我国首个关注遗嘱的公益项目“幸福留言－中华遗嘱库”在北京启动。该项目由中国老龄事业发展基金会和北京阳光老年健康基金会联合发起，将为60岁以上老年人提供免费办理遗嘱的登记、保管和传递服务，以协助老年人处理好家庭问题，建设和谐家庭。其位于北京西交民巷73号的第一个登记中心当天挂牌运行。该中心22日挂牌，不到3天，该登记中心目前已经为近40位老人提供了整套遗嘱登记服务，并已有近600位老人进行了预约登记。对于其他想办理遗嘱登记的老人，现在只能预约到今年6月份了。

　　中华遗嘱库项目的启动和火爆，实际上反映了现代社会对秘密遗嘱制度的需求。然而，不是由正式的国家机构而是由民间公益组织来完成这一职能存在较多的法律问题。

　　首先，中华遗嘱库是个公益项目，因此其性质仅为民间公益机构，目前发起方也不允许它挣钱赢利，因此对老年人的各项服务全免费。然而，在现在的生活条件下，以60岁左右的老年人为例，自立遗嘱时起至遗嘱生效时止，大多还有20年左右的时间，那么，长期保管大量遗嘱所需要的经费从何而来? 同时，按照报道，其还要对老年人进行指导、对遗嘱进行形式审查、免费提供特殊书写纸，这些工作和项目所需要花费的经费又从何而来？如何保证这一民间公益机构的长期存续？尽管在“高端人群逐渐出现关于遗嘱的深度服务需求后，发起方有可能成立一个新的机构来提供盈利性的服务，并以此支持公益项目的扩展”，但仅是一个粗略的设想，是否允许这种新的盈利模式存在，也还是个未知数。

　　其次，根据继承法的规定，遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。自书、代书、录音、口头遗嘱，不得撤销、变更公证遗嘱。与公证机关相比，中华遗嘱库保管的遗嘱尽管也需要经过形式审查，但仍然属于普通自书遗嘱，并不具有优先效力。很容易被遗嘱人其后的自书遗嘱甚至是符合条件的代书、录音、口头遗嘱所更改。

　　在具体实施中，也存在亟需解决的问题。比如老年人订立遗嘱很多都是瞒着继承人，那么，继承人如何知道有这么一份遗嘱?在老年人死亡后，中华遗嘱库如何及时得知这一信息并通知继承人?由于要对遗嘱进行形式审查，因此遗嘱内容必然为中华遗嘱库所知，如何防止遗嘱库的泄密问题？继承人对遗嘱库提供的遗嘱有争议又如何处理？在遗嘱保管实施过程中的出现的问题，需要事先预料各种可能的情况，从而作出设计。

　　在我国，遗嘱库的出现无疑是一种新生事物，然而在世界其他国家，帮助立遗嘱人保管遗嘱并对其内容进行保密，并不是一种新的制度设计，而是法律的固有规定。同时，这种设计更完善、更有制度保障并更具可操作性。这就是各国法上的秘密遗嘱制度。

　　秘密遗嘱也称密封遗嘱，指遗嘱人将所立的书面遗嘱按一定程序密封并交相应的机构保管，待立遗嘱人死亡后，再由相应的机构按照法律规定的程序打开遗嘱的一种遗嘱形式。关于秘密遗嘱的规定古已有之，如古罗马《国法大全》中即有多处提及秘密遗嘱。秘密遗嘱在当今世界各主要国家也几乎都有规定，在我国，中华民国民法也有密封遗嘱的规定。

　　秘密遗嘱的内容对除立遗嘱人外的任何人都是保密的，但其订立仍需要满足一定的主体和形式要件。遗嘱行为是一种重要的民事法律行为，因此，其生效也应符合民事法律行为的要件。根据我国民法通则和继承法的相关规定，遗嘱有效的主体条件为：1、立遗嘱人为完全民事行为能力人。2、意思表示真实。秘密遗嘱作为一种特殊的遗嘱，自然也须具有上述遗嘱的主要特征。又由于秘密遗嘱在内容上无法为遗嘱订立人以外的人所知晓，因此，为确保遗嘱在立遗嘱人死亡后能得到有效执行，避免更多争议的产生，很多国家的法律对秘密遗嘱订立人的资格还规定了更严格的要求。如《德国民法典》就规定，被继承人为未成年人的或者根据被继承人的陈述或者公证人的确信，被继承人不能阅读书写的文字的，不能订立秘密遗嘱。《意大利民法典》规定，不会或者不能阅读的人不得制作秘密遗嘱，如果仅仅是不能书写的人，可以由他人代书秘密遗嘱。

　　由于秘密遗嘱的内容是保密的，因此，各国对其内容并没有作出要求上的规定，秘密遗嘱是否确定有效，或者在多大范围上有效，只能等待秘密遗嘱开启，遗嘱内容公开之后才可得知。

　　关于秘密遗嘱的作成形式，各国均规定为书面形式。秘密遗嘱必须是书面遗嘱。此点并不难理解。非书面形式的遗嘱无法密封，至少在各国法律相关规定订立时是这样。当然，由于社会的发展，口头遗嘱也可以被记录和固定。但至少到目前为止，可以用固定载体（如光盘）记载下来的其他形式的遗嘱是否可以成为秘密遗嘱，各国立法均无明确规定。

　　秘密遗嘱的密封和交付需要公证员的全程参与。此点很好理解。因为如果没有公证员的参与，由立遗嘱人自行保管哪怕是密封好的自书遗嘱，也没有就此问题进行规定的必要，因为此种规定无法被执行和监督执行。如《俄罗斯联邦民法典》规定：秘密遗嘱装在封口的信封内，在有两名见证人在场的情况下交付公证员，见证人应在信封上签字。经见证人签字的信封然后当着见证人的面由公证员装入另一信封，公证员在该另一信封上背书，说明向公证员交付秘密遗嘱的立遗嘱人的情况、接受遗嘱的地点和日期，与每位见证人身份证件一致的见证人的姓、名、父称和住所地。公证员从立遗嘱人那里接受装有遗嘱的信封时，必须向立遗嘱人解释相关法规的内容，并将此事项在第二个信封上进行相应的背书，还应向立遗嘱人发给证明接受秘密遗嘱的文件。《意大利民法典》还专门详细规定了制作秘密遗嘱的程序。其他各国法律对此均有详细规定。

　　关于密封遗嘱的保管，各国法律规定并不一致。多数规定为接受秘密遗嘱的公证机构保管，也有规定为初级法院保管的。由有公信力的机构保管遗嘱是确保秘密遗嘱安全性的重要条件之一。由于秘密遗嘱的内容并未公开，因此，如果其因保管不善遭人毁坏或者篡改，将很难被发现，即使被发现，也很难证明遗嘱的实际内容。秘密遗嘱的功能将丧失殆尽。因此，由具有公信力的专门机构对秘密遗嘱进行保管是必要的。

　　遗嘱的开启一般规定由遗嘱的保管机构在得知立遗嘱人死亡后，在满足一系列程序要件的条件下开启。为使秘密遗嘱得以实现，遗嘱的开启必须设定严格的条件。古罗马《国法大全》就已经对此作了详细的规定。《德国民法典》规定，遗产法院一知悉被继承人死亡，即必须为开启在其保管之下的遗嘱确定期日。在可行的限度内，应该传唤被继承人的法定继承人及其他利害关系人在该期日前来。必须在该期日开启遗嘱，向利害关系人宣读遗嘱，并根据请求向利害关系人出示遗嘱。在出示的情况下，可以不宣读。另外，没有一个利害关系人在该期日前来的，也不宣读。必须就遗嘱的开启做成记录，遗嘱被加封的，必须在记录中确认加封是否完好。等等。

　　因此，我国现行法上并没有秘密遗嘱的规定。那么，在我国继承法中能否引入世界各国均有规定的秘密遗嘱制度呢？我国继承法的修改已经列入全国人大的立法计划，在此次继承法修改中，是否需要增加密封遗嘱、电子数据遗嘱的问题也被提及。但大部分学者对修改后的继承法是否应引入秘密遗嘱是持否定态度的。如“王利明建议稿”就反对在继承法中规定秘密遗嘱。其草案附理由中所述，秘密遗嘱的方式“与我国国情不符”，因在秘密遗嘱中公证员只作形式公证，不作实质公证；而我国对公证员公证的遗嘱要求的是实质性公证。

　　笔者认为，秘密遗嘱在我国现有国情下，有其适用的必要性和可行性。中华遗嘱库项目的启动和火爆就已经说明了这一点。在继承法中增加设立秘密遗嘱制度，增加现有公证机关保管遗嘱的职能，并适当借鉴各国立法，完善秘密遗嘱的作成、密封、保管、开启等程序，当可解决当前社会对于遗嘱保密的需求和中华遗嘱库存在的各种问题。而中华遗嘱库已经和正在作出的努力也可资借鉴。如采用专业的登记流程软件，借助指纹扫描、现场影像、电子扫描、文件存档和密封保管等方式对遗嘱进行严格保管，必要时还可以附加律师见证，以确保遗嘱的真实性。组织多名法律专家起草免费遗嘱范本，涵盖了遗产安排中的绝大部分内容，可以基本满足订立遗嘱的需要。专门从国外进口不但保存时间长，而且还可以防止虫蛀和避免人体汗液的侵蚀的特种用纸，提供给登记人使用等。

　　（作者单位：中国政法大学比较法学研究院教师）
中国建设银行


关于下发《中国人民银行储蓄联办所、代办所管理试行办法》的通知

1989年12月6日，中国人民建设银行

建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
《中国人民建设银行储蓄联办所、代办所管理试行办法》已根据全国建设银行储蓄工作会议讨论意见做了修订，现发给你们试行。
各行可结合本地具体情况制定实施细则，组织实施，并将实施细则报总行备案，实施中的情况、问题请及时报告总行。

附件：中国人民建设银行储蓄联办所、代办所管理试行办法

第一章 总 则
第一条 为广泛依靠社会力量，积极发展建设银行储蓄业务，使银行同社会各界共同担负起组织筹集社会资金，引导资金流向，支援国家经济建设的任务，特制定本办法。
第二条 本办法适用于建设银行下设的储蓄联办所，代办所。
储蓄联办所是由建设银行与企事业单位共同管理、面向社会办理储蓄业务的基层金融机构。
储蓄代办所是建设银行委托企事业单位办理储蓄业务的代理机构。它分为全面代办所和单一代办点。全面代办所办理各种储蓄业务；单一代办点办理集体户零存整取和零散户零存整取等储蓄业务。
第三条 储蓄联办、代办所必须严格遵守国家和人民银行统一制定的储蓄工作方针、政策和有关法规，坚持“存款自愿、取款自由，存款有息；为储户保密”的原则，严格执行建设银行有关的各项规章制度，认真做好储蓄工作。

第二章 组织形式和机构设置
第四条 储蓄联办、代办所的建立，必须坚持储源丰富，方便群众，安全适用的原则。
第五条 储蓄联办所，须经建设银行基层机构和联办单位进行协商，并签订协议，明确双方的职责、权利和义务及违约处理。
第六条 储蓄全面代办所须经建设银行基层机构与代办单位进行协商。并签订协议，明确职责、权利和义务，方可开业。
单一代办点，须由建设银行签发委托代办书或聘书，明确有关事项。
第七条 储蓄联办所和条件允许的代办所对外营业应挂“中国人民建设银行”牌匾，并配置储徽。

第三章 管理方式和人员配备
第八条 储蓄联办、代办所由建设银行和受托单位共同领导，受托单位要指定部门负责。
第九条 储蓄联办、代办所的报表，分户帐卡必须严格管理，非业务人员未经批准不得翻阅。因审理经济案件，需要查阅的，按国家有关规定办理。
第十条 储蓄联办、代办所的人员配备应根据储蓄存款余额和业务量确定。
储蓄联办、代办所的负责人，原则上由受托单位推荐、银行同意。
由受托单位选派的人员必须同经建设银行协商确定，新上岗的人员必须经过银行培训，考试合格，才能上岗工作。
第十一条 储蓄联办、代办所的人员应保持相对稳定。受托单位选派人员的调动，必须事前取得银行的同意，并在其监督下做好交接工作。
第十二条 储蓄联办、代办所中，受托单位选派人员的工资、奖金、福利待遇由受托单位负责，建设银行派出工作人员的工资、奖金和福利待遇，按照银行的有关规定执行。

第四章 双方的职责、权利和义务
第十三条 建设银行的职责、权利和义务：
1 、具体负责组织储蓄联办、代办所的日常营运事务
2 、储蓄联办、代办所组织的储蓄存款由银行纳入综合信贷计划统一运用。
3 、商定受托单位选派的人员并对全部人员有推举和辞退的权利。
4 、提供业务所需的帐表、凭证、业务章戳和其他储蓄用机具， 并对人员进行培训和考试。
5 、进行业务组织、指导、稽核和业务检查。定期对帐务、有价单证、现金、重要凭证、公章以及其他物资进行清理检查，做好业务指导和监督工作，并核定储蓄所的库存限额。
6 、根据协议定期向受托单位支付代办费。
7 、负责定期对联办、代办所的安全措施进行检查。
第十四条 联办、代办受托单位的职责、权利和义务：
1 、负责提供营业场所和有关设施；
2 、为日常储蓄工作需要提供方便条件，自觉维护建设银行的信誉。
3 、选派储蓄工作人员，并做好派出人员的思想政治工作。
4 、分配使用建行支付的代办费。
5 、负责联办代办所的安全保卫和日常管理工作。
第十五条 如遇国家政策的变动或其他重大原因，须对协议进行修改时，必须经双方协商签订补充协议，并报有关部门备案。
第十六条 储蓄联办所、代办所的撤并必须严格遵守交接制度。对备用金、业务公章、重要凭证和其他帐卡表证进行全面核查登记，并将登记簿交于双方，各执一份，以备查考。

第五章 帐务的设置和组织管理
第十七条 储蓄联办、代办所必须按照建行的有关规章制度设置帐务和组织管理帐务核算。
建设银行应指定专门人员负责储蓄联办，代办所的帐务业务管理指导。
第十八条 储蓄联办、代办所必须坚持帐款日清月结，双人临柜，双线复核，双人管库的储蓄会计制度。
在帐务处理时，要坚持责任分明，章戳齐全。帐款交接时，要坚持交接登记制度。
根据联办、代办所的存款余额和业务量、路途等因素，确定报帐、对帐时间，月底和发工资日必须报帐。
必须建立全面事后监督制度。
第十九条 储蓄联办、代办所的库存限额由银行核定，并根据业务发展状况进行调整，超缴少拨，并经常地进行库存现金的核查。
储蓄人员要保证库存现金的安全完整。
第二十条 办理集体户零存整取业务的单一代办点，必须建立简易代办分户帐，逐月登记、签收、收储的现金当日交清。储蓄所对单一代办点交帐时，应视同柜面业务处理按代办单位开立集体存款帐户发给集体户存折。每存满一期，代办员应分户计算利息，经管辖储蓄所核实利息总额，加盖业务公章，支付利息。在储户签收后，应将简易分户帐交回储蓄所。

第六章 错款的处理
第二十一条 储蓄联办、代办所发生错款、必须于当日营业终了前向银行报告。
长款应及时退回储户，查找不到时，银行按有关规定处理。
发生短款时，应及时找储户补款，确实属于无法找回的，查清责任，由经办人员负责赔偿。
建设银行各基层行有责任将发生错款的情况以及处理结果向上级行报告。

第七章 储蓄代办费费用率
第二十二条 储蓄联办、代办的代办费应由双方协商根据储蓄所的周围经济条件、地理环境和人员组合等因素合理确定，实行差别费用率，并根据计算基数的变化实行累进递减费用率。
储蓄代办费用率，原则上不高于邮政储蓄的代办费用率。

第八章 附 则
第二十三条 储蓄联办、代办协议期限，一般应在三年以上，任何一方无权单方面中止协议。
第二十四条 如遇本办法与以前发布的文件相抵触以本办法为准。
第二十五条 本办法的解释权归中国人民建设银行总行筹资储蓄部。
第二十六条 各省、市、自治区、计划单列市分行可根据本办法制定实施细则，并报总行备案。
第二十七条 本办法自公布之日起实行。